札幌市白石区の経営に力をいれている千葉税理士事務所です。
今回はコロナ禍の影響による立ち直りに時間がかかっている会社や原材料高騰による影響を受けている会社に対する融資制度につれて触れていきます。
（目次）
1.セーフティネット保証4号
2.セーフティネット保証5号
3.融資を受けてもダメな場合にならないために
1.セーフティネット保証4号
経営安定資金として保障割合100％保証。
一般保証とは別枠での保証（セーフティネット保証5号とは併用可能だが同枠になる）
セーフティネット保証4号の概要
対象の会社：
中小企業信用保険法第2条第5項第4号の規定に基づく「特定中小企業者」であることの認定を受けた中小企業者等が対象です。
災害その他の突発的に生じた事由であつて、その発生に起因して相当数の中小企業者の事業活動に著しい支障を生じており、かつ、その事業活動が特定の地域内に限られていると認められるものとして経済産業大臣が指定するものに起因して、その地域内に事業所を有する中小企業者の相当部分の事業活動に著しい支障を生じていると認められる地域として経済産業大臣が指定する地域内に事業所を有する中小企業者であり、かつ、当該中小企業に係る取引の数量の減少その他経済産業大臣が定める事由が生じているためその経営の安定に支障を生じていると認められること。
中小企業信用保険法第2条第5項第4号とは
要件
場所的要件：指定地域において事業を営んでいること
売上減少要件：①と②の両方を満たしていること
①原則として最近1か月間の売上高等が前年同期に比して20%以上減少
②その後2か月間を含む3か月間の売上高等が前年同期比で20%以上減少することが見込まれること
認定
本社所在地を管轄する市町村長が行う。
期間：3か月延長されており令和5年6月30日まで（令和5年4月3日時点）
2.セーフティネット保証5号
経営安定資金として保障割合８０％保証。
一般保証とは別枠での保証（セーフティネット保証4号とは併用可能だが同枠となる）
セーフティネット保証５号の概要
対象の会社：中小企業信用保険法第2条第5項第5号の規定に基づく「特定中小企業者」であることの認定を受けた中小企業者等が対象です。
その業種に属する事業について主要な原材料等の供給の著しい減少、需要の著しい減少その他経済産業大臣が定める事由が生じていることにより当該事業を行う中小企業者の相当部分の事業活動に著しい支障を生じていると認められる業種として経済産業大臣が指定するものに属する事業を行う中小企業者であり、かつ、当該事業に係る取引の数量の減少その他経済産業大臣が定める事由が生じているためその経営の安定に支障を生じていると認められること。
中小企業信用保険法第2条第5項第5号とは
要件
事業的要件：指定業種に属する事業をおこなっていること
売上減少要件：
①最近3か月間の売上高等が前年同期比で5%以上減少
②製品等原価のうち20%以上を占める原油等の仕入価格が20%以上上昇しているにもかかわらず、製品等価格に転嫁できていない者
原則的セーフティネット保証5号
新型コロナウイルス感染症による影響を受けている中小企業者等の特例
※新型コロナウイルス感染症による影響を受けている中小企業者等にあっては、時限的な認定基準の緩和として、次の両方の要件を満たす場合でも申請可能
①最近1か月間の売上高等が前年同月に比して5%以上減少
②その後2か月間を含む3か月間の売上高等が前年同期に比して5%以上減少
新型コロナウイルス感染症の保証5号特例
認定
本社所在地を管轄する市町村長が行う。
3.融資を受けてもダメな場合にならないために
コロナ融資の返済が始まる会社にとっては今まで以上に大きなキャッシュアウトが出てきます。
大きな借入をしている会社であれば、月々の返済額も大きくなります。
今の手持ちキャッシュを減らさないで、利益で返済をしようと思うとかなり大きな売上が必要になってきます。
売上を上げるためには、仕入れ・人材確保・広告費など様々な経費が掛かってきます。
返済のために売上を上げるためにもお金が出ていきます。
返済と収益のバランスが崩れてしまうと、収益力が低下してしまい、収益弁済が難しくなるケースもあります。
そのような場合には、返済によるキャッシュアウトを軽減することで収益を上げるためにお金を使うことができます。
これが、今回のセーフティネット保証4号・セーフティネット保証５号を使う意味です。
元々事業がうまくいっていない会社はこのセーフティネット保証融資を受けても返済をする力自体がない可能性があります。
融資の借り換えをする場合、今後の収益を創る意識を高く持つ必要があります。
資金の改善と事業の改善を検討したい方は今すぐご相談ください。
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